Si cobra beneficios de jubilación del Seguro Social (Seguro Social) antes de alcanzar la edad plena de jubilación y además trabaja, la Administración del Seguro Social (SSA) limita cuánto puede ganar antes de retener parte de su beneficio. Para 2026, ese límite es de $24,480 al año si no alcanzará la edad plena de jubilación en ningún momento del año. Si alcanzará la edad plena de jubilación en algún momento de 2026, se aplica un límite más alto de $65,160 a los meses anteriores a que cumpla esa edad. Una vez que alcanza la edad plena de jubilación, la prueba de ingresos desaparece por completo y puede ganar cualquier cantidad sin perder un solo dólar de su beneficio.
Esta regla se llama la Prueba de Ingresos por Jubilación, y confunde a muchas personas que reclaman el Seguro Social temprano y luego consiguen trabajo de medio tiempo, consultoría o un nuevo empleo. La buena noticia: el dinero retenido no se pierde para siempre. La SSA recalcula su beneficio una vez que alcanza la edad plena de jubilación y le acredita de vuelta los meses que retuvo, lo que aumenta su pago mensual en adelante. Aquí le explicamos exactamente cómo funcionan los límites de 2026, a quién se aplican y cómo evitar una sorpresa desagradable en su estado de beneficios.
¿Qué es la Prueba de Ingresos del Seguro Social?
La prueba de ingresos solo se aplica a las personas que reciben beneficios de jubilación o de sobreviviente del Seguro Social y que aún no han alcanzado la edad plena de jubilación (FRA, por sus siglas en inglés). No se aplica a los beneficiarios del SSDI (Seguro por Incapacidad del Seguro Social), y nunca se aplica una vez que alcanza la FRA, sin importar cuánto gane después.
La edad plena de jubilación depende de su año de nacimiento. Para cualquier persona nacida en 1960 o después, la FRA es 67. Para las personas nacidas en 1959, la FRA es 66 años y 10 meses. Si reclamó beneficios a los 62, 63, 64, 65 o 66 años y todavía trabaja, es probable que la prueba de ingresos se le aplique ahora mismo.
Límites de la Prueba de Ingresos de SSA para 2026
| Situación | Límite Anual 2026 | Límite Anual 2025 | Tasa de Retención |
|---|
| Menor de la FRA durante todo 2026 | $24,480 | $23,400 | $1 retenido por cada $2 ganados sobre el límite |
| Alcanza la FRA en algún momento de 2026 (cuenta solo los meses antes de la FRA) | $65,160 | $62,160 | $1 retenido por cada $3 ganados sobre el límite |
| En la FRA o después | Sin límite | Sin límite | Sin retención |
Desglosado mensualmente, los límites de 2026 equivalen a aproximadamente $2,040 por mes para quienes están por debajo de la FRA todo el año, y alrededor de $5,430 por mes para quienes alcanzan la FRA en 2026, aunque la SSA generalmente aplica la cifra anual en lugar de un tope mensual estricto, excepto en el primer año en que reclama beneficios (vea la regla especial a continuación).
Ambos límites suben la mayoría de los años para seguir el ritmo del crecimiento salarial promedio, así que espere que las cifras aumenten nuevamente para 2027.
Cómo Funciona Realmente la Retención
La prueba de ingresos solo cuenta los salarios de un empleo o el ingreso neto por trabajo por cuenta propia. No cuenta pensiones, anualidades, ingresos por inversiones, intereses, dividendos, ganancias de capital, beneficios del gobierno ni ingresos de un empleo anterior que todavía le están pagando después de jubilarse. Solo cuentan los ingresos de trabajo actuales.
Ejemplo, menor de la FRA todo el año: Suponga que tiene 63 años en 2026, cobra $1,800 al mes del Seguro Social ($21,600 al año) y gana $34,480 de un trabajo de medio tiempo. Eso es $10,000 sobre el límite de $24,480. La SSA retiene $1 por cada $2 sobre el límite, así que retiene $5,000 en beneficios durante el año. En la práctica, la SSA normalmente retiene cheques mensuales completos comenzando en enero hasta recuperar los $5,000, en lugar de reducir cada cheque por una cantidad pequeña.
Ejemplo, alcanza la FRA en 2026: Suponga que cumple 67 años en septiembre de 2026 y gana $80,000 en los meses de enero a agosto (antes de alcanzar la FRA). Eso es $14,840 sobre el límite de $65,160 para ese período. A $1 retenido por cada $3 ganados sobre el límite, eso es aproximadamente $4,946 retenidos. Los ingresos que gane en septiembre y después, una vez que haya alcanzado la FRA, no cuentan en su contra en absoluto.
La Regla Mensual Especial del "Primer Año"
Si 2026 es el primer año en que cobra beneficios y trabaja al mismo tiempo, hay una regla mensual especial. En lugar de aplicar el límite anual de forma estricta, la SSA analiza cada mes individualmente. En cualquier mes en que gane $2,040 o menos (menor de la FRA) y no haya realizado "servicios sustanciales" en trabajo por cuenta propia, recibe su beneficio completo por ese mes, incluso si sus ingresos del año completo superaran de otro modo el límite anual. Esto protege a las personas que se jubilan a mitad de año con ingresos altos desde enero hasta su fecha de jubilación.
Los Beneficios Retenidos No Se Pierden
Esta es la parte que la gente pasa por alto con más frecuencia: el dinero retenido bajo la prueba de ingresos no es una penalización, es un aplazamiento. Cuando alcanza la edad plena de jubilación, la SSA recalcula el monto de su beneficio mensual y le da crédito por cada mes en que los beneficios fueron retenidos total o parcialmente, tratando esos meses como si hubiera reclamado más tarde. En la práctica, esto significa que su cheque mensual aumenta por el resto de su vida para compensar las cantidades retenidas. La mayoría de los jubilados nunca ven este recálculo suceder automáticamente en su estado de beneficios, pero la SSA sí lo rastrea y aplica el ajuste en la FRA.
A Quiénes No Se Aplica la Prueba de Ingresos
- Personas que ya han alcanzado la edad plena de jubilación, sin importar sus ingresos
- Beneficiarios del SSDI, quienes en cambio están sujetos a los límites de Actividad Lucrativa Sustancial (SGA, por sus siglas en inglés), una regla diferente con cifras diferentes
- Beneficiarios del SSI (Seguridad de Ingreso Suplementario), quienes tienen sus propios límites de ingresos y recursos, no relacionados con la prueba de ingresos
- Personas cuyo único ingreso proviene de inversiones, pensiones, propiedades de alquiler o los ingresos de un cónyuge
Cómo Reportar Ingresos y Evitar Pagos en Exceso
- Estime sus ingresos anuales cuando solicite beneficios por primera vez. La SSA pide una estimación y ajusta su pago mensual en base a ella.
- Reporte los cambios en sus ingresos con prontitud a través de su cuenta my Social Security en ssa.gov, por teléfono o en una oficina local. Si va a ganar significativamente más o menos de lo que estimó originalmente, actualícelo tan pronto como lo sepa.
- Esté atento a la reconciliación anual. La SSA compara los ingresos que reportó con su W-2 real o su declaración de impuestos de trabajo por cuenta propia cada año y ajusta su beneficio según corresponda. Si recibió un pago en exceso porque ganó más de lo esperado, puede recibir un aviso solicitando el reembolso.
- Guarde registros del ingreso neto de trabajo por cuenta propia, ya que la SSA cuenta las ganancias netas del trabajo por cuenta propia, no los ingresos brutos, y el cálculo puede complicarse con los gastos del negocio.
- Considere el momento oportuno. Si está cerca del límite anual a fines del año, algunos jubilados eligen retrasar ingresos adicionales (como un bono o un proyecto extra por cuenta propia) hasta enero del año siguiente para evitar activar la retención, aunque esto depende de su situación financiera individual.
Prueba de Ingresos vs. Impuestos sobre los Beneficios del Seguro Social
La prueba de ingresos es distinta de los impuestos federales sobre la renta que gravan los beneficios del Seguro Social. Incluso después de alcanzar la FRA y de que la prueba de ingresos ya no se aplique, sus beneficios del Seguro Social todavía pueden ser parcialmente gravables si su ingreso combinado (ingreso bruto ajustado, intereses no gravables y la mitad de su beneficio del Seguro Social) supera ciertos umbrales. Hasta el 85% de los beneficios puede estar sujeto al impuesto federal sobre la renta sin importar su edad. La prueba de ingresos trata sobre si la SSA retiene su cheque de beneficios; la tributación es una cuestión aparte que se maneja a través de su declaración de impuestos federal.
Preguntas Frecuentes
¿Cuál es el límite de ingresos del Seguro Social para 2026 si soy menor de la edad plena de jubilación?
El límite para 2026 es de $24,480 para el año completo si no alcanzará la edad plena de jubilación en ningún momento de 2026. La SSA retiene $1 en beneficios por cada $2 que gane por encima de esa cantidad.
¿Cuál es el límite de ingresos para 2026 en el año en que alcanzo la edad plena de jubilación?
Es de $65,160 para los meses anteriores a que alcance la edad plena de jubilación en 2026. La tasa de retención es más flexible en este período: $1 retenido por cada $3 ganados sobre el límite, y solo cuentan los ingresos anteriores al mes en que alcanza la FRA.
¿Se aplica la prueba de ingresos después de que alcance la edad plena de jubilación?
No. Una vez que alcanza la edad plena de jubilación, no hay ningún límite de ingresos. Puede ganar cualquier cantidad por trabajo y aun así recibir su beneficio completo del Seguro Social sin retención.
¿El dinero retenido bajo la prueba de ingresos se pierde permanentemente?
No. La SSA recalcula el monto de su beneficio cuando alcanza la edad plena de jubilación y aumenta sus pagos mensuales futuros para tener en cuenta los meses en que se retuvieron los beneficios. Recibe crédito por ello con el tiempo mediante un beneficio vitalicio más alto.
¿La prueba de ingresos cuenta los ingresos por inversiones o las pensiones?
No. Solo cuentan los ingresos de un empleo o el ingreso neto por trabajo por cuenta propia para la prueba de ingresos. Las pensiones, anualidades, intereses, dividendos, ganancias de capital e ingresos por alquiler no se cuentan.
¿Se aplica la prueba de ingresos al SSDI o al SSI?
No. El SSDI tiene una regla aparte llamada Actividad Lucrativa Sustancial (SGA) con sus propios límites de ingresos, y el SSI tiene sus propios límites de ingresos y recursos. La Prueba de Ingresos por Jubilación se aplica solo a las personas que cobran beneficios de jubilación o de sobreviviente del Seguro Social antes de la edad plena de jubilación.
¿Cómo reporto mis ingresos al Seguro Social?
Puede reportar sus ingresos a través de su cuenta my Social Security en ssa.gov, llamando a la SSA al 1-800-772-1213, o visitando una oficina local del Seguro Social. Reporte tan pronto como sus ingresos anuales esperados cambien significativamente de lo que le dijo originalmente a la SSA.
¿Qué pasa si gano más de lo esperado y recibo un pago en exceso?
La SSA compara los ingresos que reportó con sus registros de impuestos reales cada año. Si recibió más beneficios de los que la prueba de ingresos permitía, puede recibir un aviso que requiera el reembolso, ya sea como una suma global o mediante la reducción de pagos de beneficios futuros.
