Todavía no existen tramos oficiales de IRMAA para 2027. Los Centros de Servicios de Medicare y Medicaid (CMS) no confirmarán los umbrales de ingresos reales de 2027 hasta alrededor de noviembre de 2026, después de que el gobierno termine de promediar los datos de inflación hasta agosto de 2026. Según las proyecciones actuales, se espera que el umbral IRMAA de 2027 para contribuyentes solteros se ubique alrededor de $112,000 a $113,000, frente a $109,000 en 2026, con umbrales para casados que presentan declaración conjunta de aproximadamente el doble de esa cifra. Lo más importante que debe entender es que IRMAA siempre usa una regla de dos años hacia atrás: su recargo de 2027 se basará en su Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI) de 2025, no en sus ingresos de 2027. Si usted está tomando decisiones de ingresos ahora mismo, en 2026, pensando en la prima de Medicare del próximo año, en realidad va un año tarde para 2027 y un año adelantado para 2028.
La regla de los dos años es lo que casi todos entienden mal
IRMAA (Monto de Ajuste Mensual Relacionado con los Ingresos, por sus siglas en inglés) es el recargo que Medicare añade a las primas de Medicare Parte B y Medicare Parte D para las personas cuyos ingresos superan un umbral establecido. El Seguro Social determina si usted debe pagar IRMAA tomando su declaración de impuestos federales de dos años antes del año de la prima en cuestión.
Eso significa:
- Su IRMAA de 2026 se basa en su MAGI de 2024.
- Su IRMAA de 2027 se basará en su MAGI de 2025.
- Su IRMAA de 2028 se basará en su MAGI de 2026.
Por eso tantos jubilados se llevan una sorpresa. Una conversión grande a una cuenta Roth, una ganancia de capital considerable o un retiro de suma global de una cuenta de jubilación en 2025 no aumentará su prima en 2025. Aumenta su prima en 2027, cuando es posible que usted ya haya pasado a un año de menores ingresos y haya olvidado la transacción que lo provocó. Si está tratando de manejar sus costos de Medicare de 2027, la declaración de impuestos que importa es la que presenta por 2025, que cubre ingresos que ya ganó o que sigue ganando mientras lee esto. Ya no hay forma de deshacer los ingresos de 2025 ahora que el año está por cerrarse, pero todavía puede planificar en torno a sus ingresos de 2026 para manejar su exposición a IRMAA en 2028.
Por qué los tramos de 2027 todavía no pueden finalizarse
Los umbrales de IRMAA se ajustan a la inflación usando el promedio del Índice de Precios al Consumidor para Todos los Consumidores Urbanos (CPI-U) medido desde septiembre del año anterior hasta agosto del año en curso. Para los tramos de 2027, eso significa que CMS necesita la serie completa de datos del CPI-U desde septiembre de 2025 hasta agosto de 2026 antes de poder calcular y publicar las cifras finales.
A mediados de 2026, ese conjunto de datos está incompleto. Varios pronosticadores, incluido el ampliamente citado sitio de planificación financiera The Finance Buff, han señalado que un cierre del gobierno federal interrumpió la publicación del CPI de octubre de 2025, lo que obligó a los analistas a estimar los tramos de 2027 con menos puntos de datos de lo habitual. CMS por lo general no confirma los tramos IRMAA del año siguiente, junto con la prima y el deducible estándar de Medicare Parte B, hasta su anuncio anual en la primera semana de noviembre. Para 2027, se espera ese anuncio alrededor de noviembre de 2026.
Hasta ese anuncio, cada cifra que aparece a continuación es una proyección, no un hecho. Trátela como un rango de planificación, no como una cifra confirmada.
Tramos oficiales de IRMAA 2026 (confirmados, como referencia)
Estos son los tramos actuales confirmados, basados en el MAGI de 2024, y son la base sobre la que se construye cada proyección para 2027.
| MAGI 2024 (Soltero) | MAGI 2024 (Casados en conjunto) | Prima total de Parte B en 2026 |
|---|
| Hasta $109,000 | Hasta $218,000 | $202.90/mes |
| $109,001 a $137,000 | $218,001 a $274,000 | $284.10/mes |
| $137,001 a $171,000 | $274,001 a $342,000 | $405.80/mes |
| $171,001 a $205,000 | $342,001 a $410,000 | $527.50/mes |
| $205,001 a $499,999 | $410,001 a $749,999 | $649.20/mes |
| $500,000 o más | $750,000 o más | $689.90/mes |
Tramos proyectados de IRMAA 2027 (no oficiales, basados en el MAGI de 2025)
La siguiente tabla refleja las proyecciones actuales de los pronosticadores de costos de Medicare, usando los datos del CPI-U disponibles a mediados de 2026. Estas cifras suponen una inflación moderada entre junio y agosto de 2026 y una proyección de prima estándar de Parte B de aproximadamente $209.50, tomada del Informe de los Fideicomisarios de Medicare de 2026. Algunos pronosticadores privados han sugerido que la prima base real de 2027 podría ser más alta, cercana a $216 o $219, lo que empujaría cada nivel de IRMAA por encima de las cifras que se muestran aquí.
Estas son solamente proyecciones. CMS no ha confirmado ninguna de estas cifras. Se esperan las cifras oficiales alrededor de noviembre de 2026.
| MAGI 2025 (Soltero, proyectado) | MAGI 2025 (Casados en conjunto, proyectado) | Prima total proyectada de Parte B |
|---|
| Hasta aproximadamente $112,000 a $113,000 | Hasta aproximadamente $224,000 a $226,000 | aproximadamente $209.50 a $219/mes |
| aproximadamente $113,000 a $142,000 | aproximadamente $226,000 a $284,000 | aproximadamente $293 a $306/mes |
| aproximadamente $142,000 a $177,000 | aproximadamente $284,000 a $354,000 | aproximadamente $419 a $437/mes |
| aproximadamente $177,000 a $212,000 | aproximadamente $354,000 a $424,000 | aproximadamente $545 a $568/mes |
| aproximadamente $212,000 a $500,000 | aproximadamente $424,000 a $750,000 | aproximadamente $670 a $700/mes |
| $500,000 o más (umbral congelado) | $750,000 o más (umbral congelado) | aproximadamente $712 a $744/mes |
Aquí importan dos detalles. Primero, el umbral del tramo más alto ($500,000 para solteros, $750,000 para casados) está establecido por ley y congelado sin ajustes por inflación hasta 2028, así que es una de las pocas cifras de esta tabla que probablemente no cambie sin importar cómo resulte el CPI-U. Segundo, todos los demás umbrales de esta tabla son un rango y no una estimación puntual, porque los pronosticadores están trabajando con datos parciales del CPI. A medida que se publiquen más meses de datos de inflación de 2026, estos rangos se irán acortando.
Por qué distintos pronosticadores muestran cifras distintas
Si busca por su cuenta, encontrará cifras proyectadas de IRMAA 2027 ligeramente diferentes según la fuente. Esto no significa que alguien esté equivocado. Refleja tres fuentes reales de incertidumbre:
- Datos incompletos del CPI-U. La fórmula necesita 12 meses de datos (de septiembre de 2025 a agosto de 2026). Los pronósticos de mitad de año se construyen con 8 a 11 meses de datos reales más una inflación supuesta para los meses restantes.
- El vacío por el cierre del gobierno en 2025. La Oficina de Estadísticas Laborales no publicó un informe estándar del CPI para octubre de 2025, lo que obligó a los pronosticadores a estimar ese mes en lugar de usar una cifra firme.
- Reglas de redondeo. Los umbrales de IRMAA se redondean al $1,000 más cercano, así que pequeñas diferencias en el supuesto de inflación subyacente pueden empujar un tramo $1,000 hacia arriba o dejarlo sin cambios, según de qué lado de la línea de redondeo caiga la cifra bruta.
Nada de esto cambia la dirección de la tendencia. Todos los pronósticos creíbles coinciden en que los umbrales de 2027 serán más altos que los de 2026. El desacuerdo es solamente sobre cuánto más altos.
Qué hacer si está planificando en torno al IRMAA de 2027 ahora mismo
- Revise su declaración de impuestos de 2025, no sus ingresos de 2027. Su IRMAA de 2027 queda fijado por lo que usted reporte en 2025. Si todavía no ha presentado su declaración de 2025, aún tiene tiempo de revisar aportaciones, deducciones y cualquier conversión Roth planificada antes de la fecha límite de presentación.
- Use los tramos confirmados de 2026 como su estimación de trabajo, ajustados ligeramente hacia arriba. Dado que los umbrales proyectados de 2027 están corriendo aproximadamente entre 3% y 4% por encima de los niveles de 2026, puede obtener una estimación razonable de planificación sumando ese porcentaje a las cifras de 2026 mostradas arriba.
- No suponga que deberá IRMAA en 2027 solo porque estuvo cerca de un tramo en 2025. Los tramos suben cada año. Un ingreso que lo colocó en un nivel de recargo en un año anterior puede quedar por debajo del nuevo umbral, más alto, de 2027 una vez que se finalice.
- Esté atento al anuncio de CMS en noviembre de 2026. Ahí es cuando las primas, deducibles y tramos de IRMAA reales de Medicare Parte B y Medicare Parte D para 2027 se vuelven oficiales. Guarde la página de costos de Medicare en CMS.gov y consúltela en ese momento, en lugar de basarse en proyecciones después de esa fecha.
- Si sus ingresos de 2025 fueron inusualmente altos por un evento único, prepare desde ahora el Formulario SSA-44. Este formulario le permite reportar un evento que le cambió la vida, como la jubilación, la pérdida de una pensión o una reducción de horas de trabajo, que redujo sus ingresos después del año fiscal usado para calcular su IRMAA. No deshace la regla de los dos años, pero puede reducir o eliminar un recargo ligado a ingresos que ya no reflejan su situación actual.
Cómo afecta la regla de los dos años a eventos comunes de la vida
| Si esto ocurrió en 2025 | Afecta su prima en |
|---|
| Ganancia de capital grande por vender inversiones | 2027 |
| Conversión a una cuenta Roth IRA | 2027 |
| Se jubiló a mitad de año y sus ingresos bajaron mucho | 2027 (puede apelar con el SSA-44) |
| Distribución mínima requerida de un 401(k) o IRA | 2027 |
| Herencia única reportada como ingreso gravable | 2027 |
Preguntas frecuentes
¿Cuándo se anunciarán los tramos oficiales de IRMAA 2027?
CMS normalmente anuncia las primas, deducibles y tramos de IRMAA de Medicare Parte B y Medicare Parte D del año siguiente en la primera semana de noviembre. Para 2027, se espera ese anuncio alrededor de noviembre de 2026. Hasta entonces, cualquier cifra de 2027 que vea, incluidas las de este artículo, son proyecciones basadas en datos parciales de inflación.
¿Qué año de ingresos determina mi IRMAA de 2027?
Su Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI) de 2025, reportado en su declaración de impuestos federales de 2025, determina su IRMAA de 2027. Medicare y el Seguro Social siempre usan una regla de dos años hacia atrás, así que las primas de 2027 nunca se basan en los ingresos de 2027.
¿De verdad subirá el umbral de IRMAA de 2027 desde $109,000?
Las proyecciones actuales sugieren que el umbral base de 2027 para contribuyentes solteros se ubicará entre aproximadamente $112,000 y $113,000, pero esto no está confirmado. Todos los umbrales de IRMAA, salvo el tramo más alto, se ajustan a la inflación y han subido la mayoría de los años. La cifra final depende de datos del CPI-U hasta agosto de 2026 que todavía no están disponibles por completo.
¿Puedo apelar un recargo de IRMAA de 2027 antes de que siquiera se anuncie?
No. Usted no puede apelar un recargo que aún no se le ha impuesto. Una vez que reciba su aviso de determinación de IRMAA de 2027 del Seguro Social, normalmente a fines de 2026, puede presentar el Formulario SSA-44 si tuvo un evento calificado que le cambió la vida, como la jubilación, el matrimonio, el divorcio o el fallecimiento de un cónyuge, que redujo sus ingresos después del año fiscal 2025 usado para calcular el recargo.
¿Va a cambiar el tramo más alto de IRMAA ($500,000/$750,000) para 2027?
Es poco probable. Ese umbral fue congelado por ley y no está programado para ajustarse por inflación hasta 2028. Los cuatro tramos más bajos se ajustan cada año y son los que se espera que suban en 2027.
¿Dónde puedo consultar las cifras oficiales de 2027 una vez que se publiquen?
CMS publica cada noviembre los costos oficiales de Medicare Parte A, Parte B y Parte D, junto con la tabla de tramos de IRMAA, en su página de costos de Medicare. Busque "Medicare costs [año]" en CMS.gov una vez que se abra la ventana del anuncio, en lugar de basarse en artículos de proyección como este después de la fecha de publicación oficial.
¿IRMAA se aplica directamente a los planes Medicare Advantage?
No directamente. IRMAA se añade a su prima de Medicare Parte B y, si tiene un plan de medicamentos de Medicare Parte D (incluida la cobertura de medicamentos incluida en un plan Medicare Advantage), también a esa prima. No es un cargo aparte del plan Medicare Advantage, pero si su plan Medicare Advantage incluye cobertura de Parte D, el recargo de IRMAA de Parte D todavía aplica y se factura por separado de la prima de su plan.
